私募基金產(chǎn)品成立至清盤，應(yīng)如何進行會計處理

私募基金產(chǎn)品成立，投資者打款入募集專戶，募集專戶轉(zhuǎn)至托管戶，托管戶又轉(zhuǎn)至期貨，證券這些款都不經(jīng)過公司基本戶和一般戶，只有最后清盤時收取得管理費，認(rèn)購費進去公司賬戶。請問這些都應(yīng)該怎么進行會計處理，稅率又是如何計算的