求助跨年度標準規(guī)范化的財務手續(xù)費會計分錄

18年這1201元財務手續(xù)費沒做憑證平日不認證就不做分錄導致財務軟件金額和銀行對賬單一直不一致1901接手后用了銀行中間調節(jié)科目調平借：銀行存款-中國銀行*支行1201貸：銀行存款-中間差異1201現在收到這跨年度財務手續(xù)費專票1201元標準會計分錄謝謝前輩